河南开封企业ODI备案境外投资备案登记中的要求有哪些？

河南开封企业ODI备案境外投资备案登记中的要求有哪些？

河南开封企业ODI备案境外投资备案登记中的要求有哪些？

河南开封企业ODI备案境外投资备案登记中的要求有哪些？

备案要求

1. 符合“境外投资”定义：企业需通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益。

2. 主体和成立时间要求：投资主体需为境内依法成立的企业，成立时间不满一年且无法提供完整经审计财务报表的企业，一般无法通过审批。

3. 股东背景、资金来源及投资真实性：需明确说明境内股东背景、资金来源（如自有资金、银行贷款等合规方式获取的资金）以及境外投资项目的具体用途和真实性。

4. 财务要求：企业需提供近一年独立第三方会计师事务所出具的审计报告，且报告不能出现亏损；净资产回报率高于5%，资产负债率低于70%。

5. 投资范围：投资需符合国家政策，不得涉及敏感国家和地区、限制类行业（如房地产、酒店、影城等）。

材料清单

（一）商务部门备案材料

1. 《境外投资备案表》。

2. 投资主体工商营业执照复印件。

3. 对外投资设立企业或并购相关章程（或合同、协议）文件。

4. 投资主体相关董事会决议或出资决议文件。

5. 前期工作落实情况说明（包括可行性研究报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等）。

6. 境外投资真实性承诺书。

7. 属于并购类对外投资的，还需提交《尽职调查报告》和《境外并购事项前期报告表》。

8. 其他要求提供的文件材料。

（二）发改部门备案材料

1. 境外投资项目备案申报文件。

2. 投资主体营业执照复印件。

3. 新经审计的投资主体财务报表。

4. 投资主体投资决策文件。

5. 投资主体追溯至终实际控制人的股权架构图。

6. 具有法律约束力的投资协议或类似文件。

7. 境外投资真实性承诺书。

8. 证明投资资金来源真实合规的支持性文件。

9. 其他要求提供的文件材料。

备案流程

1. 前期准备：企业需明确境外投资的具体项目和目标，包括投资金额、投资方式、境外市场的选择等，并准备上述材料。

2. 提交申请：企业通过商务部业务系统统一平台向商务部门提交备案材料，通过发改委全国境外投资项目备案系统向发改部门提交备案材料。

3. 审核与反馈：商务和发改部门对提交的材料进行审核，审核通过后分别发放《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。

4. 外汇登记：备案完成后，企业需到银行办理外汇登记手续，凭相关备案文件办理外汇资金汇出。

注意事项

1. 材料准备：所有提交的材料需真实、完整，且符合法定形式。如有外文材料，需附中文翻译件。

2. 政策变化：境外投资备案政策可能动态调整，建议企业在办理前与当地商务部门或发改部门确认新要求。

3. 合规经营：企业在境外投资过程中需严格遵守当地法律法规，确保投资活动合法合规。

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